Pour la plupart, les postes sur le bilan de la période et le compte de résultat ne sont rien de plus que les noms de comptes. Cette réalité devrait être évidente dans la pièce 4 ci-dessus, par exemple. Et, les chiffres signalés pour chaque article ne sont que les soldes de compte. L`équité du solde d`ouverture est l`entrée de compensation utilisée lors de la saisie des soldes de compte dans le logiciel de comptabilité QuickBooks. Ce compte est nécessaire lorsqu`il existe des soldes de compte antérieurs qui sont initialement mis en place dans QuickBooks. Ce compte est utilisé pour fournir un offset aux autres comptes, de sorte que les livres sont toujours équilibrés. Lorsque votre paramétrage de tous les soldes du bilan est terminé, le solde de l`équité du solde d`ouverture devrait être égal aux bénéfices non répartis. Lorsque vous désactivez le solde dans l`équité du solde d`ouverture et que vous l`offset aux bénéfices non répartis, la configuration du fichier de données est terminée; le problème est que de nombreux utilisateurs QuickBooks ne parviennent pas à prendre cette étape. Les autres catégories de compte (comptes d`actif, de passif et d`actions) sont appelées «comptes de bilan». Ces comptes et leurs soldes constituent en effet le bilan de fin de période de la société, comme le montre la pièce 6 ci-dessous: le compte d`équité du solde d`ouverture est l`un des comptes les plus souvent mal compris créés par QuickBooks. Beaucoup d`utilisateurs n`ont aucune idée comment les valeurs sont affichées sur le compte, ou comment «fermer» le compte à la fin de leur configuration de fichier, ou pourquoi les montants semblent parfois «apparaître hors de nulle part» dans le compte de temps en temps. Vérifiez que le compte d`équité du solde d`ouverture est maintenant zéro (corrigé) par un rapport détaillé de transaction pour le compte ou QuickZoom sur le Registre du compte à partir du plan comptable. Lorsque le solde de l`essai est équilibré, comme dans la section précédente, le bilan sera également équilibré.

Et, le compte de résultat affichera le résultat net correct. Maintenant, notre`Wee Lassy`Découvre (à partir de la fin du mois inventaire physique) qu`il ya effectivement seulement “30″ Swashbucklers épées à la main (20 au magasin Bayshore et 10 au magasin de Sainte-Lucie) et elle doit faire un ajustement de l`inventaire pour corriger son erreur. Elle doit entrer un ajustement de stock «spécifique» pour réduire la «quantité en main». Elle utilisera l`équité du solde d`ouverture comme compte d`ajustement pour ce rajustement uniquement. Le rajustement de stock (pour cet article seulement) créditera le compte d`inventaire et débitera le compte d`équité du solde d`ouverture. Étant donné qu`elle ajuste la quantité affichée lors de la nouvelle configuration d`article qui n`a pas été affectée à une «classe» (magasin) son ajustement n`aura pas besoin d`une classe qui lui est assignée. Nous allons examiner certaines des causes courantes d`un solde non nul dans l`équité du solde d`ouverture, les méthodes de détermination de ces causes (erreurs), et les étapes pour corriger le surrelevé résultant ou sous-déclaration en capitaux propres.